一、国债的含义
国债,又称国家公债,是国家以其信用为基础,按照债券的一般原则,通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。国债是由国家发行的债券,是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券,是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证,由于国债的发行主体是国家,所以它具有最高的信用度,被公认为是最安全的投资工具。
二、国债分类
国债包括无记名式国债、凭证式国债、记账式国债和电子储蓄国债。其中无记名式国债适合金融机构购买,记账式国债需要开通证券账户购买,所以这里主要说说剩下两种,也就是大家都在抢的凭证式国债和电子式国债。
1、凭证式国债
凭证式国债以国债收款凭单的形式来作为债权证明,它不可上市流通转让。在持有期间内,可以到银行网点提前兑取。它的优势是发售网点多,购买和兑取都比较方便,手续也简单。其次就是可以记名挂失,持有的安全性很好。
利率方面,凭证式国债比银行同期存款利率高一到两个百分点。想要购买凭证式国债的,需要到银行网点现场。笔者认为,凭证式国债比较适合对理财了解少,风险承受能力低的投资者,像大爷大妈买,当做储蓄就非常适合。
2、电子式国债
与凭证式国债相比,电子式国债的购买更加方便。只需在银行柜台开通“国债托管”账户,然后在银行网点、手机银行或者网银上都能购买。
利率方面,分档的情况如下:
1、不满6个月提前兑取不计付利息;
2、满6个月不满24个月按票面利率计息并扣除180天利息;
3、满24个月不满36个月按票面利率计息并扣除90天利息;
4、持有第二期满36个月不满60个月按票面利率计息并扣除60天利息。
三、应用场景
张大叔买了某期收益率为4.5%的凭证式国债,一共1000元,期限是3年,但是他急着用钱,刚到两年就要取出,这时他需要扣除的利息按照上面的“3”计算:
1、提前支取扣费公式=本金×利率÷365天×扣息天数=1000×4.5%÷365×90=11元
2、扣除的手续费=1000×0.1%=1元
3、一共需要扣除的费用是12元
4、当时获得的利息是1000×4.5%×2=90元
5、最终利息收益是90-12=78元
可见扣除利息比例非常之高,所以建议大家购买凭证式国债、电子式国债时,如果不是非常急需不要提前支取。
一般来说,凭证式国债只能在网点(银行、邮储部门、财政部国债服务部)购买,而电子式国债在网银即可购买。不过购买凭证式和电子式国债如同“抢火车票”,需要对准时间抢先下手。